Tax benefits for education
คู่มือ
Tax benefits for education
สิทธิประโยชน์ทางภาษีอากรที่ได้จากการศึกษา
มีคำถามมาบ่อยมาก และก็ตอบไปหลายรอบแล้วเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ด้านการศึกษา ว่ามีอะไรบ้าง เนื่องจาก ทาง the IRS ใจดีสรุปมาให้อีกรอบ ก็ต้องให้โอกาศแก่คนที่อยากรู้ทั่วไปอีกรอบ.
ส่วนตัวแล้วเป็นคนที่สนับสนุนให้ทุกคนเรียนรู้ มีการศึกษาเพื่อผลประโยชน์ต่าง ๆ ทั้งในปัจจุบัน และ อนาคต ไม่ใช่แค่เงิน แต่เป็นโอกาสด้านสังคม ครอบครัว และ การเปิด วิศัยทัศน์ มองโลกกว้างขึ้น ยอมรับความแตกต่างมากขึ้น.
รายละเอียดคร่าว ๆ สำหรับผลประโยชน์ด้านการศึกษา สำหรับคนที่เป็นนักเรียนเอง สามี หรือ ภรรยา และ คนที่เราดูแล เช่น ลูก ๆ หลานๆ (เราเอาหลาน ๆ มาเคลมภาษีเพราะเราดูแลเลี้ยงดู และอยู่ในบ้านเดียวกัน) มีดังนี้คะ
เครดิตสำหรับโอกาสทางการศึกษาของอเมริกันทั่วไป The American Opportunity Tax Credit (AOTC) :
-
เครดิตอย่างต่ำ ที่ $2500 สำหรับนักเรียนเต็มเวลา เรียนวิทยาลัย หรือ มหาวิทยาลัย Worth a maximum benefit up to $2,500 per eligible student.
-
มีให้สำหรับ นึกษาระดับ อนุปริญญา และ ปริญญาตรี 4 ปี เท่านั้น Only available for the first four years at an eligible educational or vocational school.
-
ต้องไปเรียนในมหาวิทยาลัย หรือ วิทยาลัย ที่มีการออกเอกสารด้านภาษีอากรให้ คือ 1099T For students pursuing a degree or other recognized education credential.
-
บางส่วนจะได้เงินคืน แม้ว่าจะไม่ได้ มีภาษีถูกหักไว้ เช่นนักเรียนเต็มเวลาไม่ได้ทำงานเลย มีการจ่ายค่าเทอม ก็ทำเรื่องยื่นภาษี แล้วจะได้คืนมาอย่างน้อย $1,000 ไม่สามารถได้มากกว่านี้ เว้นแต่ว่า ทำงาน ชั่วคราว มีภาษีถูกหักไว้อีก $1500 รวมกันอาจจะได้คืนทั้งหมด $2500 ได้นะคะ.Partially refundable. Eligible taxpayers can get up to $1,000 of the credit as a refund, even if they do not owe any tax.
การเรียนที่ไม่มีที่สิ้นสุด ใครใคร่เรียนจงเรียน The Lifetime Learning Credit (LLC) :
-
เครดิตประเภทนี้ได้ถึง $2000 ต่อคน ต่อปี ใครมีลูกเรียน ห้าคน ระดับ วิชาชีพ วิทยาลัย จัดไปคะ ไม่มีข้อจำกัด Worth up to $2,000 per tax return, per year, no matter how many students qualify.
-
ตอ้งเป็นการเรียนที่เพิ่มทักษะต่าง ๆ ไม่จำเป็นต้องเป็นปริญญานะคะ เรียนคอร์ส วิชาชีพก็ได้นะคะ Available for all years of postsecondary education and for courses to acquire or improve job skills.
-
ไม่มีข้อจำกัด จะเรียนไปจนแก่ก็ได้คะ Available for an unlimited number of tax years
ใครเป็นนักเรียน จะเคลมเครดิตค่าเทอม ดูด้วยนะคะ ต้องใช้ฟอร์มตัวนี้คะ Form 8863, Education Credits, to claim these education credits.
เพิ่มเติม ด้วยความห่วงใย Additionally:
-
จำไว้เลยนะคะ จะเคลมค่าเทอมต้องมี แบบฟอร์มจาก สถานศึกษานะคะ เรียกว่า form 1098-T, ถึงจะไดสิทธิประโยชน์นะคะ
-
อย่าใช้ค่าใช้จ่ายที่ไม่เกี่ยวข้องเคลมเกี่ยวกับการศึกษา ที่สำคัญต้องมีใบเสร็จด้วย เจอหลายคน ถูกตรวจ ถูกตามหาใบเสร็จกันเยอะมากเลยคะ อยากรู้ว่าค่าใช้จ่ายตัวไหน ใช่ได้ ดูตามลิงค์ qualified expenses .ซึ่งไม่ใช่แค่ท่าเทอม ค่าหนังสือ อุปกรณ์การเรียนก็ใช้ได้คะ
-
สถานศึกษาที่มีคุณสมบัติ Eligible educational schools ต้องสูงกว่าระดับ มัธยมปลายนะคะ คือ ต้องจบ ม.ปลายมาแล้วคะ ถึงจะเรียนวิชาชีพต่าง ๆ ได้.
-
ค่าใช้จ่ายของปีไหน เคลมของปีนั้นเท่านั้นคะ ห้าม ซี้ซั่ว ข้ามปี
-
ถ้าหลาน ไปเรียนมหาวิทยาลัย เราส่งเสียดูแล ก่อนจะเคลมหลาน ถามพ่อแม่เขาก่อนนะคะ ว่าเคลมลูกเขายัง ไม่งั้น เราเคลมซ้ำซ้อนไม่ได้ ทั้งค่าเทอมนะคะ
-
มีข้อจำกัดนิดหนึ่งเรื่องรายได้คะ กลุ่มรายได้สูง ๆเคลม ค่าเทอมไม่ได้นะคะ คู่สมรสรายได้มากกว่า นี้อดค่าเทอมนะคะ $131,000 if married filling jointly;
คนโสดรายได้มากกว่า นี้ อดค่าเครดิตคะ $65,000 if single, head of household, or qualifying widow(er)
-
เรามีสิทธิได้เคลมค่าการศึกษา ได้แบบเดียวนะคะ ในหนึ่งคน ปกติถ้าเราใช้โปรแกรม ระบบจะเลือกให้เราใช้ AOTC ก่อน เพราะผลประโยชน์มากกว่านะคะ.
-
อยากรูว่า เรา เคลมได้มะ ตามลิงค์นะคะ Interactive Tax Assistant tool on IRS.gov can help determine eligibility for certain educational credits including the American Opportunity Credit and the Lifetime Learning Credit.
